中國證監(jiān)會網(wǎng)站昨日公布的江蘇證監(jiān)局關(guān)于對光大證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定顯示，經(jīng)查，光大證券股份有限公司作為蘇州納芯微電子股份有限公司(以下簡稱納芯微)和無錫帝科電子材料股份有限公司(以下簡稱帝科股份)首發(fā)上市保薦機構(gòu)，在持續(xù)督導(dǎo)過程中存在違規(guī)情形。

(資料圖)

一是2021年11月24日，光大證券股份有限公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無錫帝科電子材料股份有限公司2021年持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場檢查報告》稱帝科股份已披露的公告與實際情況一致，但帝科股份《2021年限制性股票激勵計劃(草案)》中股票激勵授予對象的公告內(nèi)容與實際情況不符。二是2022年8月23日，光大證券股份有限公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無錫帝科電子材料股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報告》稱帝科股份內(nèi)部制度的建立與執(zhí)行不存在問題，但帝科股份《2022年度內(nèi)部控制自我評價報告》稱其財務(wù)報告內(nèi)部控制存在缺陷，相關(guān)事項主要集中發(fā)生在2022年上半年度。三是2022年8月26日，光大證券股份有限公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于蘇州納芯微電子股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報告》稱納芯微對子公司的內(nèi)部控制健全并得到有效執(zhí)行，與納芯微對子公司合規(guī)性管理存在缺陷的事實不符。四是光大證券股份有限公司在對納芯微商譽減值測試和帝科股份人員獨立性的核查中，未勤勉盡責(zé)履行審慎核查義務(wù)，核查結(jié)論不嚴謹。

光大證券股份有限公司未能按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第五條、第二十八條的規(guī)定，嚴格履行持續(xù)督導(dǎo)相關(guān)要求。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第七十八條的規(guī)定，江蘇證監(jiān)局決定對光大證券股份有限公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

江蘇證監(jiān)局要求光大證券股份有限公司于收到?jīng)Q定書之日起十個工作日內(nèi)，提交關(guān)于納芯微和帝科股份持續(xù)督導(dǎo)情況書面說明。江蘇證監(jiān)局表示，將持續(xù)關(guān)注光大證券股份有限公司對江蘇轄區(qū)內(nèi)上市公司的持續(xù)督導(dǎo)工作情況。

以下為原文：

江蘇證監(jiān)局關(guān)于對光大證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定

光大證券股份有限公司:

經(jīng)查,你公司作為蘇州納芯微電子股份有限公司(以下簡稱納芯微)和無錫帝科電子材料股份有限公司(以下簡稱帝科股份)首發(fā)上市保薦機構(gòu),在持續(xù)督導(dǎo)過程中存在以下違規(guī)情形:

一是2021年11月24日,你公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無錫帝科電子材料股份有限公司2021年持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場檢查報告》稱帝科股份已披露的公告與實際情況一致,但帝科股份《2021年限制性股票激勵計劃(草案)》中股票激勵授予對象的公告內(nèi)容與實際情況不符。二是2022年8月23日,你公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無錫帝科電子材料股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報告》稱帝科股份內(nèi)部制度的建立與執(zhí)行不存在問題,但帝科股份《2022年度內(nèi)部控制自我評價報告》稱其財務(wù)報告內(nèi)部控制存在缺陷,相關(guān)事項主要集中發(fā)生在2022年上半年度。三是2022年8月26日,你公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于蘇州納芯微電子股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報告》稱納芯微對子公司的內(nèi)部控制健全并得到有效執(zhí)行,與納芯微對子公司合規(guī)性管理存在缺陷的事實不符。四是你公司在對納芯微商譽減值測試和帝科股份人員獨立性的核查中,未勤勉盡責(zé)履行審慎核查義務(wù),核查結(jié)論不嚴謹。

你公司未能按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第五條、第二十八條的規(guī)定,嚴格履行持續(xù)督導(dǎo)相關(guān)要求。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第七十八條的規(guī)定,我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

請于收到本決定書之日起十個工作日內(nèi),向我局提交關(guān)于納芯微和帝科股份持續(xù)督導(dǎo)情況書面說明。我局將持續(xù)關(guān)注你公司對江蘇轄區(qū)內(nèi)上市公司的持續(xù)督導(dǎo)工作情況。

如對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

江蘇證監(jiān)局

2023年5月30日

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